实施全省财务集中核算后，财务共享服务中心（以下简称SSC）负责全省各市分公司的报账、核算及资金的集中支付，各市分公司报账资金由省SSC集中支付，单据量大，且大多数通过银企支付系统支付，在银行回单管理上面临如下问题：
1．异地报账员工难以获取银行回单
集中核算前，市分公司报账员工如需回单，可直接从当地财务获取，集中核算后，银行回单集中在省SSC，市分公司如需回单，必须先电话沟通省SSC，告知具体报账单号，省SSC确认支付后，查找到对应的银行回单，传真或扫描给市分公司经办人员，流程复杂，省市公司的工作量都较大。
2．银行回单与会计凭证逐一匹配工作量大
集中核算后，资金由省SSC集中支付，银行回单量大，以安徽电信为例，每月银行回单逾2.5万张，银行回单与会计凭证的匹配工作量很大。部分集中核算单位为进行银行回单与会计凭证的匹配，安排专人根据支付信息，每月逐一寻找数以万计的银行回单对应的会计凭证，再逐一将会计凭证编号抄录到银行回单上。部分集中核算单位只将银行回单收集归档，不再与会计凭证匹配。两类做法都未能有效解决解决银行回单与会计凭证的匹配。
3．会计档案影像系统缺失银行回单资料
部分集中核算建立了电子档案系统，实现了在档案系统中的三单影像匹配（会计凭证、财辅报账单、报账附件），但很难实现四单匹配，即将银行回单与前三者进行匹配，从而实现真正完整的财务电子档案管理系统。
4．纸质回单传递、管理成本较高
以安徽电信为例，每月逾2.5万张银行回单，每张回单都需要银行打印后传递，省SSC整理归档，耗费众多人力物力，诸多集中核算先进经验的公司都在探索减少纸质回单的传递和管理成本的途径，但尚无成熟的可借鉴方案。
综上所述，集中核算后，银行回单这一重要的资金支付凭据亟待探索新的管理模式。
二银行回单管理创新思路
安徽电信探索集中核算模式下银行回单管理模式的总体思路是：
分类管理即：手工支付的银行回单仍按传统模式管理；创新银企支付的银行回单管理模式。
银企支付回单管理的总体思路如下。
第一，利用银企支付能在网上银行生成电子回单的特点，将银行电子回单存储入安徽电信影像系统，通过唯一标识码建立电子回单与会计凭证的直接对应关系，再通过会计凭证建立电子回单与财辅报账单的对应关系，实现报账人通过报账单查阅对应的电子回单，解决银行回单管理的第一和第二类银问题。
第二，将电子回单影像存储入安徽电信影像系统，以便长久保留电子回单影像，克服银行网站的回单有保留期限的问题，为电子回单、会计凭证、财辅报账单与报账附件的四单影像匹配提供条件，解决第三类问题。
第三，通过推行电子回单，取代银企支付纸质回单，减少银行打印、传递纸质回单的人力物力，减少整理归档纸质回单的人力和空间，从而解决第四类问题。
三银行回单管理创新实施过程
1．安徽电信财务集中模式银行回单管理创新的方案
第一步：找到银行回单与会计凭证建立唯一匹配关系的纽带，具体方案是设计银行回单与会计凭证的标识码的编码规则。
第二步：实现银行电子回单存储入安徽电信影像系统，解决电子回单在网上银行不能长久保存的问题。具体方案是运用虚拟打印技术将网上银行的电子回单存储入影像系统。
第三步：实现电子回单与会计凭证、财辅报账单、报账单附件的系统自动匹配和查阅。具体方案是影像系统通过OCR（光学字符识别）技术自动抽取电子回单编号、唯一标识码，并在影像系统中完成与标识码唯一关联的财辅报账单编号的匹配。财辅系统新建“查阅电子回单”按纽，可调阅与报账单编号对应的电子回单影像。
第四步：财辅系统和核算系统均可实现四单匹配，从财辅系统的一个报账单可查询到对应的其他三单：报账附件影像、财务系统和电子回单影像，或从核算系统中的一张凭证可查询到对应的其他三单：财辅报账单、报账附件影像和电子回单影像；影像系统具备四单匹配的条件。
2．创新方案的实施过程
第一步，2011年实现银行回单中记录与会计凭证号关联的唯一标识码；
第二步，2012年6月末完成银行回单打印入影像系统并进行自动匹配的功能开发。
第三步，2012年7月开始使用电子回单功能，对市分需要银行回单的报账人提供财辅系统调阅电子回单。
四银行回单管理创新成效
1．提高会计凭证、报账单和电子回单的匹配效率
通过唯一标识码，实现电子回单与会计凭证的自动匹配，解决了人工逐一整理银行回单、抄录、对应会计凭证编号的方式。此项功能通过优化银行接口需求，节省大量的人工。
2．提高异地报账员工获取银行回单的效率
安徽公司电子回单方案实现后报账人可直接从财辅系统调阅电子回单，在全国应属首例，如下图所示，当市分公司报账人需要银行回单，可点击“查看电子回单”，获取银行回单影像。节省了市分公司与省SSC沟通，省SSC人工查找、传真银行回单的工作量。
3．银行回单影像为完整的电子档案系统积累素材
安徽电信银行回单管理模式中，电子回单虚拟打印入影像系统，可长期保存电子回单影像，克服了网上银行不能永久保存电子回单的弊端。部分集中核算单位在财务电子档案系统实现了三单（会计凭证、财辅报账单、报账附件）匹配，但很难实现四单（前三单与银行回单）匹配，有了电子回单影像资料，安徽公司在财辅和M8系统实现了四单匹配，为完整的财务电子档案管理系统积累了宝贵素材。
经过了互联网业界对电子商务的说法仍然是安全问环境是紧密联系的接的因素。在线支的高涨与低落后，目前得失评判也不尽相同，题。电子商务目前的所，与具体的技术比，商付领域的问题，才是整的B2C领域可以说硕果仅存。但对于在线支付，较为普遍的谓困境，与整个电子商务的大务模式上的成熟与否不是太直个电子商务行业的瓶颈。
CNNIC最新的调查表明，有使用过在线支付的比例也仅仅近到（现金）付款的方式，以及通支付的网民中，大多数也具有使因而放弃使用在线支付。近三成的网民尝试过在线的交易，其中三成，大多数网民更愿意使用传统的货过银行或邮局汇款进行，而不使用在线用在线支付的认知与条件，由于各种原
同样在2002CNNIC报告中，的原因主要来自三个方面：首先足不出户实现现实生活中的商务商品；另外一个很大的驱动因素地理位置的限制寻找稀有商品。，除了普遍认为的安全问题之外即对商家、或者说通过互联网方上反映我们的电子商务环境与气我们可以看到，驱动网民使用在线交易在于互联网交易的快捷与方便性，可以行为；其次，网民希望买到价格便宜的是网民可以充分利用互联的特性，跨越影响网民对在线支付接受度的调查表明，最主要的原因来自于非技术的因素，式进行交易有不信任感，这也一定程度候尚未形成。
互联网实验室体系研究报告》中构：银行卡支付体面对的目标市场、方面进行了论述。（chinalabs.com，提出了我国电子商务系、商业支付工具与银运营模式、典型应用、）的研究者在《中国在线支付资金流解决方案的三层总体架行间结算体系，并分别从各自安全性、实现的客户价值等多
传统商业运营在线化的最大交易的顺利进行。营造在线交易一。从整个安全体系的角度来说理下手。“硬环境”指基于技术银行在线业务本身防止在线的欺成本SSL方案、用户的密码保护以及基于硬介质的智能卡方案等商来说，如P2P支付与移动支付对用户的认证与交易过程的跟踪方，消费者、商家、银行及支付整个交易流程的安全。障碍在于是否有相应的安全环境以确保的安全体系，是电子商务的核心课题之，在线支付的安全要从“硬环境”的治的安全环境，以确保银行卡支付系统与诈与入侵，其解决方案包括最简单的低方案、虚拟卡号与虚拟帐号方案、SET等。对于具有增值功能的支付工具服务，它们往往会增加一层安全措施，通过，来实现安全服务的增值。产业链的各服务商都必须有相应的技术架构以实现
互联网实验室金流要构建三层体有在线支付机制混（chinalabs.com系，但是形成统一的银乱因素的唯一途径。）认为，虽然解决电子商务资行卡支付体系，是消除我国现
我国现阶段的银行卡支付体系具有如下的特点与优势：
低风险的借记卡支付体系：
银行方面根据支付指令实现风险。对于每个借记帐户，各银限，基本满足在线B2C支付的要由于我国使用的“信用卡”，目贷记卡，银行在接受支付指令时也极少存在国外信用卡支付体系即时扣款或冻结，不存在透支或拒付的行都有每日1000-5000元不等的消费上求，又降低了欺诈和盗用帐号的风险。前并非真正意义的信用卡，大多属于准实时验证有限的透支上限并给予反馈，普遍出现的盗用与拒付现象。
高安全度：
安全问题是影术角度来说具有很指令，通过商家、安全协议加密，在译的可能，但其强信息（帐户及密码，商家无法得到敏响在线交易的最主要问高的安全度。从支付流支付服务商到达银行的普通的浏览器便可实现度已经满足国际通用的）的页面由支付网关或感信息，也免去了卖方题，我国目前的支付体系从技程可以看出，消费者发出支付过程中，信息通过SSL-128位。虽然理论上存在被截获和破标准。其次，消费者输入敏感银行产生，具有更高的可信度欺诈的可能。
管理严格的体系：
由于我国互联网管理制度的ISP及ICP的严格记录，即使出现获取证据及跟踪追查，很大程度者，目前我国银行实现网上交易行登记注册，获取数字证书，虽但也保证了在线交易的可靠性和严格，居民上网直至网上交易活动都有盗用及黑客行为，从技术角度也很容易上降低了在线交易买卖双方的风险。再大多需要网民到当地的银行分支机构进然给在线交易的开展带来一定的不便，安全性。
可以看到，我卡自身特点发展起理制度上都是严格高普及性，银行卡层面，有着广阔的需求。但同时，这商务发展中起到一国目前基于借记卡的在来的安全支付体系，从、有效而可靠的。由于支付体系作为我国电子客户基础和市场接纳度种体系也存在着两大实定的阻碍作用。线支付体系，是结合我国银行安全性、买卖双方的风险、管我国居民储蓄卡及储蓄帐户的商务资金流解决方案的最基本，满足了最基本的在线交易的际问题与弱势，在未来的电子
支付体系结构混乱：
由于我国银行发展的特点导息化的差异出现的连通不畅的问都可以使用，要根据当地的银行；由于支付服务机构所拥有的银服务也有相当的差异，包括地域构之间也互相连通，造成了支付购物行为造成一定的迷惑，也造须考虑自身客户群体的特点以及对于国外信用卡在线支付机制而，便可以直接进行在线交易，而行所发行、所在地区是否支持等点。致了银行间、总行与各级分行间由于信题，导致同一种银行卡并非在全国各地分支机构与总行的连通与开通情况而定行资源不尽相同，各自提供的支付网关的差异与开通质量的差异；支付服务机体系构造的混乱，不仅对消费者的在线成了商家在选择服务商时左右为难，必可接受的成本而有所舍弃。相比之下，言，消费者只需要拥有某品牌的信用卡不必关心自己所拥有的银行卡是哪家银，我国的支付体系目前还无法做到这一
信用卡发展的影响：
由于加入WTO与申奥成功的付环境的形成在我国已经迫在眉融管制将逐渐放宽，国际信用卡而我国目前的借记卡支付体系已何迎接信用卡支付体系的建立并，成了我国银行卡在线支付体系的是，国外信用卡支付体系已经方面有着相当成熟的解决办法，头，但国际银行卡支付也逐渐呈行卡支付体系实现对接是一个有影响，信用体系的建立和信用卡支付支睫；随着金融体制改革的不断深入，金与国内信用卡支付体系也将逐渐对接。经形成一定的技术标准和市场规模，如且与现有的借记卡支付体系无缝地结合发展中的另一个需要解决的问题。有利经过多年的发展，在技术、商务流程各虽然信用卡支付仍然保持很强的上升势现向借记卡转移的趋势，这在与我国银利的因素。
今年7月初，中国移动北京公司与北京市政交通一卡通有限公司联合“移动NFC手机一卡通”应用，NFC技术首次应用于国内交通行业。中国移动在NFC手机支付方面的投入巨大，早在6月初就与中国银联共同推出了移动支付联合产品——手机钱包。中国移动表示，为加快规模推广，全年计划销售NFC终端超过千万台，“移动NFC手机一卡通”的推出也标志着“手机钱包”开始走进人们的日常生活。
想来北京人用上公交卡也不过10年时间，如今用手机就能“刷卡”了，这的确令人兴奋。但人们很快发现这“卡”不是谁都能刷的：首先用户要在移动营业厅花费20元“换卡费”办理NFC一卡通专用SIM卡，还要购买具有NFC功能且经过中国移动认证的手机。如果说20元的换卡费已经让一些用户不爽，当看到符合要求的手机清单时，记者本人也放弃了“刷手机”的打算：现阶段支持“NFC手机一卡通”业务的手机大多为3000元以上的高端机型，且均为移动定制机。
尽管中国移动下了大力气来宣传NFC手机支付，但从目前来看，用户对此并没有足够的兴趣。而这种尴尬，不仅发生在国内。2011年的移动世界大会上，谷歌董事长施密特曾将NFC视为一个“超大规模的机会”，他预言这种技术会把智能手机变成信用卡，从而给电子商务和移动支付带来一场“革命”，谷歌也推出了基于NFC支付的“谷歌钱包”。时至今日，尽管移动支付发展迅猛，NFC支付和谷歌钱包却进展缓慢。6月，美国市场研究公司Gartner的一份研究报告显示，今年全球移动支付交易额将达到2354亿美元，而曾被寄予厚望的NFC支付却仅占其中2%。甚至有观点指出，面对市场的不认可，NFC实际上已沦为“NotForCustomers”（不适合消费者）。
众人拾柴优势明显
NFC支付的裹足不前，让不少人对其发展前景产生了怀疑，NFC真的没有希望了吗？
答案是否定的。正如前文所述，刨去产业链整合、安全等移动支付领域存在的普遍问题，与其他移动支付手段相比，NFC支付的主要缺点是成本高。但和很多新产品一样，如果可以得到大规模的普及推广，成本的下降只是时间问题。而能否得到推广，最终取决于NFC支付是否具有其他移动支付手段所不具备的优点。
NFC支付具有以下优点。
第一，安全性高：NFC通信距离不及RFID、蓝牙等，NFC手机支付需要在小于0.1m的范围内才能完成，并且只能进行点对点的通信，这些特征对于移动支付安全来说非常重要。第二，便捷性好，高度集成化：和移动刷卡器设备相比，NFC支付手机在便携性方面优势明显，和目前的RFID支付设备相比，NFC射频设备在手机上，因此没有天线的累赘，可靠性更高。第三，耗能低：NFC支付手机即使在关机情况下也可以工作，不用担心手机没电的情况下无法完成支付和其他功能。此外，除了近场支付以外，NFC技术还可应用于门禁卡、票证、文件传输、电子名片、游戏配对等，应用场景广泛。
正因为上述优点，NFC在国外推出时就备受瞩目，获得了各个领域巨头的支持。NFC技能论坛的140多名成员中，包括三星、诺基亚、LG等手机生产商，T-mobile、sprint等运营商、ISIS、Visa等金融机构以及谷歌等软件开发商等。而尽管近年来进展缓慢，还是有越来越多的厂商加入到了NFC的阵营中。这些都说明NFC支付的前景是光明的。但用户使用习惯的培养、产业链的整合、手机的更新换代等因素都决定了NFC支付的普及将是一个比较漫长的过程。业内有观点认为，NFC支付预计将在2015年以后迎来发展的高潮。Gartner预测，到2017年，NFC交易将占移动支付交易总量的5%，预计将从2016年当NFC手机和非接触式读卡器的普及率增长时，NFC会大举增长。
银行发力方案频出
尽管全面普及尚需时日，但看到其中巨大商机的各家银行纷纷发力，掀起了NFC产品推出的小高潮。目前的NFC解决方案主要有三种：NFC全终端方案，即将安全模块存储在手机硬件中；NFC-SWP方案，即安全模块存储在SIM卡中间；第三种为NFC-SD卡方案。其中，NFC-SWP方案是通用开放的国际标准，在获得央行移动支付技术标支持后，该方案也成为国内NFC未来发展的主流。
早在今年5月24日，浦发银行就推出了与中国移动合作的NFC手机支付产品，这是我国第一款正式上市的手机支付银行卡。出于安全考虑，浦发的NFC手机支付采用了双账号解决方案，即手机关联小额支付和信用卡两个账户。当客户刷卡时，系统根据金额自动识别：1000元以下的交易通过小额支付账户自动支付，无须输入密码；1000元以上的，则通过信用卡账户支付，需要输入密码，从而较好地兼顾了安全和便利。早在2010年，浦发银行就前瞻性地投入移动金融领域研发，基于NFC-SD卡方案先后推出了手机支付、手机银行、手机汇款、手机缴费等系列创新产品。随着浦发银行多款手机支付产品的推出，其手机近场支付用户已接近百万级，成为国内唯一实现手机支付业务规模化发展的商业银行。
去年11月，招商银行联合中国联通了基于NFC-SWP卡的“手机钱包”解决方案，该项业务已于当年12月开始在上海商用，今年陆续面向全国推广。今年2月5日，招商银行又与中国移动签署战略合作协议，双方将基于NFC-SWP方案开展合作，实现符合中国人民银行规范的PBOC2.0等系列标准的移动支付方案，包括但不限于电子现金应用、贷记卡应用等多项金融支付应用。
此外，今年1月，建设银行发行了手机支付信用卡。建行发行的手机支付信用卡基于NFC-SD卡方案，卡内包含信用卡主账户和电子现金账户，通过配套移动支付专用手机使用，可实现NFC近场支付和远程支付功能。7月，光大银行与中国银联、中国移动联合推出手机支付平台“阳光e付”该产品由光大银行与通讯运营商及中国银联合作开发，基于NFC-SWP方案，据最新消息，“阳光e付”业务的下载人数已超过四千人，累计用户数量跃居同行业第一。8月，中信银行与中国联通签署手机钱包业务全面合作协议，所推出的NFC支付同样基于NFC-SWP方案。
未来方向——空中发卡
Abstract:SETprotocolisanimportantindustrystandardofelectronicpaymentsecurity,byanalyzingtheworkflowofSETprotocol,itpointedoutsomedefectsofSETprotocolaboutcommodityatomicityandconfirmationtransmissionatomicity.Forthisflaw,itproposedonekindofimprovementSETprotocolatomicityplanwhichtrustedthirdpartyisactedbypaymentgateway.
关键词:SET协议;电子支付;协议原子性
Keywords:SETprotocol;electronicpayment;protocolatomicity
中图分类号:TP39文献标识码:A文章编号:1006-4311(2010)12-0169-01
0引言
电子支付是电子商务中的关键环节,电子支付协议是其关键的安全技术之一。从现有的一些文献来看,SET协议还存在一些问题没有得到很好的解决,针对这些问题,提出了一种新的针对于数字商品的改进方案,提高了SET协议在电子支付中的安全性。
1SET协议改进方案
改进后的SET协议流程如图1所示,下面将对改进协议流程进行描述。
①持卡人向商家发送购买初始化请求。
②商家将产品的报价、商家的数字证书及支付网关的数字证书发送给持卡人。
③持卡人验证商家及支付网关的数字证书后,首先计算H(n1)(其中n1为持卡人随机选择的一个字符串,H为Hash运算),然后对订单OI和(n1)进行签名,最后和自己的数字证书一起发送给商家。
④商家验证持卡人的数字证书后,对加密后的订单OI进行解密,得到OI和H(n1),然后保存H(n1)。商家用随机生成的一个对称密钥为数字商品进行加密即Ek(m),计算H(Ek(m)),计算H(n2),生成付款要求Pa,然后商家将签名后的付款要求Pa、H(n2)、H(Ek(m))、Ek(m)和商家的数字证书一起发送给持卡人。
⑤持卡人收到消息后,验证商家的数字证书,确认商家的身份,然后通过解密发送的信息得到付款要求Pa、H(n2)、H(Ek(m)),若H(Ek(m))与持卡人对收到的Ek(m)作Hash运算结果不等到则终止协议,否则持卡人先将H(n2)和Ek(m)保存,然后生成支付指令PI,持卡人先用私钥对PI、n1、H(Ek(m))及H(n2)加密,为了防止商家得到持卡人账户信息,再用支付网关的公钥对其加密,最后持卡人对加密后的信息进行签名,将签名后的信息和自己的数字一起发送给商家。
⑥商家收到信息后,验证持卡人的数字证书,通过后使用持卡人的公钥解密收到的信息,得到Epkp(r1)。商家对加密密钥、H(n1)、n2及Epkp(r1)作签名,用支付网关的公钥将数字商品加密,最后将加密后的数字商品、签名后的信息、商家数字证书和持卡人数字证书一起发送给支付网关。
⑦支付网关收到商家消息后验证商家和持卡人的数字证书,通过后使用商家的公钥解密收到的信息,得到加密密钥、H(n1)、n2及Epkp(r1),然后用自己的私钥对Epkp(r1)进行解密,得到r1=Eskc(PI,n1,H(Ek(m)),H(n2)),解密加密后的数字商品,得到数字商品,利用持卡人的公钥解密r1得到PI、n1、H(Ek(m))、H(n2),接下来支付网关将持卡人发送的随机字符串n1做H运算,将计算结果与商家发送的H(n1)进行比较;然后将商家发送的随机字符串n2作H运算,同样也把结果与持卡发送的H(n2)比较;最后将商家发送的加密密钥k、加密数字商品m作H运算得到H(Ek(m)),将结果与持卡发送的H(Ek(m))比较。只有以上三个判断条件都相等的情况下,支付网关才会将支付指令PI发送到发卡行,请求转账操作,否则协议终止。
⑧发卡行接到支付网关的请求后,首先验证持卡人的账户是否有效,如果有效则进行转账处理,最后将处理的结果传送给支付网关。
⑨支付网关收到发卡行的处理结果后,用支付网关的私钥对消息进行签名,然后将签名后的消息发送给商家。
⑩商家收到该消息后首先对其进行解密,确认此消息确为支付网关所发,然后将数字商品的解密密钥k发送给持卡人。
2改进后的SET协议分析
在改进的方案可以有效的防止交易者对其发送的消息抵赖,可以保证交易的公平性。改进后的SET协议满足商品的原子性,满足确认发送原子性,,满足合同原子性。
3结束语
针对SET协议在原子性方面存在的问题,提出了一个改进方案。经过分析表明改进的方案是安全高效的,可以很好的解决数字商品的SET协议原子性问题,更好的保证了网上支付的安全性。
参考文献:
[1]GiampaoloBella,FabioMassacci,LawrenceC.PaulsonAnoverviewoftheverificationofSET.IntJInfSecure(2005)4:17-28/DigitalObjectIdentifier(DOI)10.1007/s10207-004-0047-7.
【关键词】电子支付电子货币银行卡支付安全模块
电子支付与结算是电子商务专业的核心课程之一，其主要阐述电子货币的产生、发展，各种类型电子货币的特点，电子支付的方式、手段、性能特点及业务流程，以及支付工具的使用和涉及的相关安全协议、法律法规等（张超、孙飒，2012）。电子支付与结算还介绍了网上金融机构、电子银行模式和网上银行的形式、工作方式、服务内容及发展趋势等问题，是一门理论性和实用性结合很强的课程（周桂岐，2007）。
一、课程设计思路
在课程设计上，应该本着以能力为主题，以职业实
1.电子支付与结算（参考学时为10学时）。践为主线，以项目课程为主体的模块化专业课程体系的总体设计要求。
依据工作任务完成的需要和高等职业学生的学习特点和职业能力形成的规律和要求，确定课程的知识、技能等内容。
依据各学习项目的内容总量，以及在该门课程中的地位，分配各学习项目的学时数。
主要用过程实际操作、讨论、案例分析和职业资格证通过率等评估学生的学习程度。
二、教学模式
2.实践真实环境下工商银行网上银行系统（参考学时为14学时）。
3.电子支付和结算工具（参考学时为15学时）。
4.电子支付和结算系统（参考学时为时）。
模块二：网上第三方电子支付系统发展现状
5.网上支付安全与法律问题（参考学时为12学时）。
电子支付与结算课程采用教、学、做一体化分模块教学模式，注重学生实践操作能力的培养，将课程综合设计成电子支付模块操作实践过程，再分解成几个任务进行训练和考核：认知货币和电子货币、借记卡和信用卡在电子化机具（ATM和POS等）的使用、企业网上银行和个人网上银行的使用、第三方平台的使用、电子支付安全风险防范等。
最后每个过程都采用“团队合作，任务训练，实际平台”原则进行操作得以实现模块化的教学效果，学生通过团队配合，完成每个过程中的任务。学生团队以2～3人为一组，通过成果展示、PPT交流和真实环境下操作等形式，培养学生理论掌握和实际操作能力。
（作者为硕士研究生、经济师）
参考文献
[1]柯新生.网络支付与结算[M].北京：电子工业出版社，2007.
[2]（美）詹姆斯・布鲁克.支付系统：案例与解析[M].北京：中信出版社，2003.
[3]金桂兰.电子交易与支付[M].北京：中国电力出版社，2004.
[4]蔡元萍.网上支付与结算[M].大连：东北财经大学出版社，2006.
[5]张宽海.网上支付与结算[M].北京：高等教育出版社，2007.
形考任务二（案例讨论4选一）
题目：讨论B2B电子商务模式的典型案例
回答下列问题：
(1)列举电子支付工具(至少3种)
(2)说明电子支付与传统支付的区别。
(3)联系案例和支付应用实际，从自身角度谈谈如何做好安全支付？
答：(
1
)银行卡网上支付、电子支票、电子钱包、支付宝、微信支付等。
(
2
)
电子支付与传统支付的区别主要有：
①电子支付是采用先进的技术通过数字流转来完成信息传输的，其各种支付方式都是采
用数字化的方式进行款项支付的；而传统的支付方式则是通过现金的流转、票据的转让及银行的汇兑等物理实体的流转来完成款项的支付。
②电子支付的工作环境是基于一个开放的系统平台（即互联网）；而传统支付则是在较为封闭的系统中运作。
③电子支付使用的是最先进的通信手段，如因特网、外联网；而传统支付使用的则是传统的通信媒介。电子支付对软、硬件设施的要求很高，一般要求有联网的电脑、相关的软件及其它一些配套设施；而传统支付则没有这么高的要求。
(
3
)实现电子商务安全交易,从个人角度应该做到以下几点：
1.个人可以依靠防火墙（软、硬件）、杀毒软件和数字加密等先进的软件技术，保证电子商务的安全；
2.个人可以选择能够保证电子商务交易安全的交易模式和平台；
3.个人应该对自己的网上银行等有效信息核实正确无误，提高警惕；
4.个人应该对网站或者平台的交易模式有所了解，该模式必须有第三方服务机构参与，有完善严谨的交易流程，所有关联各方都严格依法遵守相应的交易流程；
5.个人应该知道该交易模式所有关联各方，都依法签定有规范的协议等；
6.个人信息的保密，公共WiFi、网吧等公众网络环境下不进行隐私性的操作，避免个人信息泄露，保证电子商务环境的安全；
7.陌生的信息、链接、二维码，平台、网店、不随便扫描或者点击；
8.不把自己的个人信息，地址，银行密码等重要信息给陌生人，不给陌生人汇款；
9.把个人的密码等重要数字安全的设置，尽量复杂一点等。
形考任务三（实践任务4选一）
题目：面向企业的电子商务
搜索并找到3个以上我国的B2B电子商务平台，简单介绍各个网站，并比较他们的异同点，形成一个调研报告，不少于1000字。
答：阿里巴巴（B2B）：B2B
是指进行电子商务交易的供需双方都是商家（或企业、公司），她（他）们使用了互联网的技术或各种商务网络平台，完成商务交易的过程。电子商务是现代
B2B
marketing的一种具体主要的表现形式。
